當(dāng)前,自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)在支持糧油收購(gòu)和促進(jìn)糧油產(chǎn)業(yè)發(fā)展中作用突出,是農(nóng)發(fā)行現(xiàn)階段履行支持收購(gòu)基本職能不可或缺的重要手段。隨著流通市場(chǎng)化不斷深入和客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整,糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也日益凸現(xiàn),迫切需要我們加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

　　一、增強(qiáng)擔(dān)保方式運(yùn)用的重要意義

  強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱領(lǐng)域的迫切要求。目前,農(nóng)發(fā)行對(duì)商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)管理較為嚴(yán)格,建立了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制與化解。而糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)因其貸款對(duì)象多為農(nóng)發(fā)行傳統(tǒng)老客戶,業(yè)務(wù)自身也帶有履行支持收購(gòu)職能的意義,存在一定風(fēng)險(xiǎn)敞口。從近些年管理實(shí)踐來看,糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為農(nóng)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)管理重要內(nèi)容,成為迫切需要強(qiáng)化管理的薄弱領(lǐng)域,需要通過增強(qiáng)擔(dān)保方式運(yùn)用進(jìn)一步縮減風(fēng)險(xiǎn)敞口,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

  增強(qiáng)貸款企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的有效手段。當(dāng)前,糧油企業(yè)有效積累不足,僅有的未分配利潤(rùn)多用于倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)等擴(kuò)大投資活動(dòng),抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力仍處于較低水平。另一方面,近年來糧油市場(chǎng)行情變化較大,企業(yè)參與收購(gòu)熱情較高,風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)相對(duì)淡泊,不能根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力“以銷定購(gòu)、以效定購(gòu)”,不能理性收購(gòu)。在后期,企業(yè)不能進(jìn)行均衡銷售,不能通過正常履行合同來規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),相關(guān)費(fèi)用逐步提高,更難實(shí)現(xiàn)盈利,甚至于會(huì)出現(xiàn)虧損情況。因此,有必要通過擴(kuò)大擔(dān)保方式在糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)中的運(yùn)用,增加企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),更自覺的加強(qiáng)購(gòu)銷管理,防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

  更好履行農(nóng)發(fā)行支農(nóng)職能的內(nèi)在需要。支持糧油有效收購(gòu),避免糧油市場(chǎng)出現(xiàn)混亂是農(nóng)發(fā)行信貸支農(nóng)的重要職能。當(dāng)前,只有大力加強(qiáng)對(duì)糧油客戶的信貸管理,通過信貸杠桿的作用不斷提高企業(yè)對(duì)糧油市場(chǎng)的有效參與度,增加擔(dān)保方式在糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)中的運(yùn)用,才能真正培育出一批經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況良好,風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)的糧油優(yōu)質(zhì)企業(yè),使他們真正成為糧油市場(chǎng)的主體和中堅(jiān)力量,有效推進(jìn)糧油市場(chǎng)健康穩(wěn)健發(fā)展,才能更加有效發(fā)揮農(nóng)發(fā)行政策性銀行的支農(nóng)職能。

  二、擔(dān)保方式運(yùn)用存在的問題

  業(yè)務(wù)發(fā)展的內(nèi)在需求,導(dǎo)致銀行謹(jǐn)慎性不夠。發(fā)展才是硬道理,是農(nóng)發(fā)行永恒不變的主題,又好又快發(fā)展是我們追求的目標(biāo)。但是又好又快是對(duì)立統(tǒng)一的矛盾體,一手抓業(yè)務(wù)發(fā)展,一手抓風(fēng)險(xiǎn)管理,但實(shí)際工作中卻很難取舍掌握。過度強(qiáng)度業(yè)務(wù)發(fā)展,就會(huì)不自覺的削弱風(fēng)險(xiǎn)管理;過度強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,往往會(huì)導(dǎo)致效率降低,影響業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。在實(shí)際的工作中,各級(jí)行往往容易忽視對(duì)糧油準(zhǔn)政策性貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理,認(rèn)為只要守住業(yè)務(wù)合規(guī)性這一底線就行,放松了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性要求。對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)承受能力低的企業(yè)或者是風(fēng)險(xiǎn)度較高的業(yè)務(wù)往往不能從嚴(yán)進(jìn)行掌握,沒有做到增強(qiáng)擔(dān)保方式在信貸業(yè)務(wù)中的有效運(yùn)用。

  自身有效擔(dān)保資源不足。目前,糧油自營(yíng)貸款客戶普遍面臨自身?yè)?dān)保資源不足的問題,無(wú)法與其負(fù)擔(dān)的糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)行匹配。一些傳統(tǒng)國(guó)有企業(yè),普遍存在著產(chǎn)權(quán)不清晰、資產(chǎn)陳舊閑置等問題,僅有的一些可抵押確權(quán)資產(chǎn)中,房屋多為陳舊性倉(cāng)房,土地使用權(quán)多為國(guó)有劃撥性質(zhì)。還有些民營(yíng)企業(yè), 多建立在鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi),其倉(cāng)房及土地受主、客觀因素影響未能及時(shí)確權(quán)辦證,無(wú)法有效辦理抵押手續(xù)。另一方面,由于糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)允許存在一定風(fēng)險(xiǎn)敞口,而商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)實(shí)際管理中農(nóng)發(fā)行是要求全額提供擔(dān)保的,因此,企業(yè)僅有的擔(dān)保資源必然設(shè)置抵押價(jià)值用于商業(yè)性貸款業(yè)務(wù),糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的擔(dān)保資源更加的匱乏。

  貸款企業(yè)自身缺乏主動(dòng)意識(shí)和能動(dòng)性。由于習(xí)慣享受農(nóng)發(fā)行信用方式的優(yōu)惠條件,而增加擔(dān)保方式必然會(huì)增加運(yùn)營(yíng)成本,貸款企業(yè)自身缺乏增加擔(dān)保方式運(yùn)用的主動(dòng)意識(shí)和能動(dòng)性。對(duì)于傳統(tǒng)的國(guó)有企業(yè),由于是承包制,所謂主要經(jīng)營(yíng)者也不可能情愿拿出自己的全部個(gè)人資產(chǎn)抵押給農(nóng)發(fā)行。而民營(yíng)企業(yè)為拓寬自身融資渠道,也多依賴于農(nóng)發(fā)行的優(yōu)惠條件,盡可能隱匿企業(yè)、主要經(jīng)營(yíng)者及股東的有效資產(chǎn)。

  在自身?yè)?dān)保資源匱乏的情況下,貸款企業(yè)還有關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保及專業(yè)擔(dān)保公司可以進(jìn)行選擇。但受地區(qū)經(jīng)濟(jì)總量較低、保證能力強(qiáng)的企業(yè)相對(duì)較少等因素影響,成本較低的關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保方式較難實(shí)現(xiàn),只有采取專業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保,這種擔(dān)保方式下企業(yè)需要繳納不菲的擔(dān)保費(fèi)用,需要提供必要的反擔(dān)保措施,借款企業(yè)增加了成本費(fèi)用較高,保證擔(dān)保可靠性不強(qiáng)。

  擔(dān)保合法性、有效性與可靠性存在瑕疵。在擔(dān)保方式在糧油準(zhǔn)政策性貸款業(yè)務(wù)中運(yùn)用的實(shí)踐來看,往往容易出現(xiàn)擔(dān)保合法性、有效性與可靠性存在瑕疵的問題。一是合法性方面。抵(質(zhì))押物權(quán)屬及抵(質(zhì))押意愿不清晰的;保證人不符合法律規(guī)定的擔(dān)保條件,出現(xiàn)限制性情形;抵(質(zhì))押、保證擔(dān)保法律文書合法性不足的。二是有效性方面。專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)非農(nóng)發(fā)行指定中介合作機(jī)構(gòu)或擔(dān)保能力不足的,企業(yè)擔(dān)保人擔(dān)保能力不足的;房地未一并辦理抵押給農(nóng)發(fā)行,或房地一并僅在房產(chǎn)部門辦理抵押登記手續(xù),或村鎮(zhèn)房屋在鄉(xiāng)級(jí)房產(chǎn)部門辦理抵押登記手續(xù);有的以固定資產(chǎn)作抵押的貸款企業(yè),未參加固定資產(chǎn)保險(xiǎn)。有的企業(yè)因資金緊缺,無(wú)力投?；蛭醋鞣晒C;抵押品變現(xiàn)能力較弱,如以國(guó)有劃撥土地作為抵押的貸款,在企業(yè)無(wú)法歸還時(shí),即使通過法律途徑訴訟并勝訴,國(guó)土部門常常拒不執(zhí)行。三是可靠性方面。抵(質(zhì))押物評(píng)估單位非農(nóng)發(fā)行指定中介合作機(jī)構(gòu)或出現(xiàn)限制性意見足以影響貸款保障的,部分中介評(píng)估機(jī)構(gòu)受利益驅(qū)使,評(píng)估價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于抵押物實(shí)際價(jià)值,押品價(jià)值虛高,在后期管理中,抵(質(zhì))押物沒有按要求定期進(jìn)行評(píng)估;專業(yè)擔(dān)保公司對(duì)所擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況關(guān)注不夠,反擔(dān)保條件相對(duì)較差,代償風(fēng)險(xiǎn)大。目前擔(dān)保行業(yè)中虛假注冊(cè)或抽逃資本金、挪用資本金放高利借款等情況較為突出,一旦出現(xiàn)代償,農(nóng)發(fā)行貸款收回難度較大。

  三、如何增強(qiáng)擔(dān)保方式的運(yùn)用

  發(fā)展與管理并重,強(qiáng)化擔(dān)保方式的運(yùn)用。為了確保糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)安全運(yùn)行,切實(shí)保證農(nóng)發(fā)行整體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)健康可持續(xù)發(fā)展,我們必須正確認(rèn)識(shí)科學(xué)發(fā)展的重要性,轉(zhuǎn)換以往片面認(rèn)識(shí),切實(shí)把發(fā)展業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)統(tǒng)一起來,“兩手都要抓、兩手都要硬”。有力強(qiáng)化擔(dān)保方式在糧油準(zhǔn)政策性貸款業(yè)務(wù)中的運(yùn)用,加強(qiáng)對(duì)糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理,正視糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)與困難,真正做到以管理促發(fā)展、以管理強(qiáng)發(fā)展。

  深度挖掘擔(dān)保資源。一是要深度挖掘貸款企業(yè)自身?yè)?dān)保資源,督促企業(yè)加快辦理相關(guān)手續(xù),對(duì)在建工程、無(wú)形資產(chǎn)等有效資產(chǎn)盡快進(jìn)行確權(quán);二是督促股東增加對(duì)企業(yè)的有效投入,特別是增加對(duì)企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)及實(shí)物出資,在防止股東抽逃投資的同時(shí)又增加了擔(dān)保資源;三是增強(qiáng)企業(yè)自覺性認(rèn)識(shí),將法人代表、高級(jí)管理人員、主要自然人股東房地產(chǎn)、交通工具、存單、可以轉(zhuǎn)讓的基金份額等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)提供抵押給農(nóng)發(fā)行,進(jìn)一步增加擔(dān)保資源;四是建立聯(lián)(互)保體系,創(chuàng)新?lián)７绞?注重?fù)?dān)保實(shí)效,形成企業(yè)間共同擔(dān)保的體系,既可以采取共同擔(dān)?；鸬男问?也可以采取捆綁式保證擔(dān)保的方式。五是大力推行質(zhì)押擔(dān)保方式,主要是以下集中形式:以保證金等形式特定化的金錢質(zhì)押、銀行承兌匯票和本票質(zhì)押、應(yīng)收帳款質(zhì)押以及提單質(zhì)押。

  提高擔(dān)保的合法性、有效與可靠性。一是合法性方面。要確保抵(質(zhì))押物所有權(quán)產(chǎn)權(quán)清晰、沒有爭(zhēng)議并符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定。擔(dān)保主體合法、擔(dān)保意思表達(dá)清晰自愿,法律承諾文件合法,如國(guó)有糧食購(gòu)銷公司下屬糧管所的資產(chǎn),必須以第三方的形式與農(nóng)發(fā)行簽訂最高額抵(質(zhì))押合同。

  二是有效性方面。擔(dān)保手續(xù)要合法、有效,按《擔(dān)保法》規(guī)定辦理?yè)?dān)保手續(xù),房地應(yīng)一并辦理抵押,按規(guī)定辦理抵押登記手續(xù),對(duì)抵押物要辦理必要的保險(xiǎn)和公證手續(xù),對(duì)劃撥土地不設(shè)置權(quán)利價(jià)值。我國(guó)《擔(dān)保法》第四十二條第二款規(guī)定,以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的,為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門。這就要求我們一定要熟悉地方政策規(guī)定,準(zhǔn)備掌握把握,合法、有效辦理登記手續(xù)。

  三是可靠性方面。接受抵(質(zhì))押物要好中選優(yōu),抵質(zhì)押物要體現(xiàn)流動(dòng)性、變現(xiàn)能力強(qiáng)的特點(diǎn)。抵質(zhì)押物不要選擇處置困難、價(jià)值不穩(wěn)定等物品,不要為了辦理抵押而抵押。要加強(qiáng)對(duì)抵質(zhì)押物評(píng)估價(jià)值的管理。一方面要加大對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)工作的監(jiān)督考核力度,對(duì)執(zhí)業(yè)道德有瑕疵的評(píng)估機(jī)構(gòu)要堅(jiān)決退出,另一方面要通過各種途徑詢價(jià),了解掌握押品的實(shí)際價(jià)值,還要按要求對(duì)抵(質(zhì))押物定期進(jìn)行評(píng)估。另外,要科學(xué)確定押品折率,不能一概用最高折率。要對(duì)保證擔(dān)保企業(yè)開戶銀行帳號(hào)、企業(yè)資產(chǎn)明細(xì)等情況進(jìn)行真實(shí)性核查,真實(shí)全面了解保證擔(dān)保企業(yè)的家底,特別是是否有代償能力。在后期管理中,要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)的管理,切實(shí)保證企業(yè)擔(dān)保資格和條件未有實(shí)質(zhì)性變化,擔(dān)保能力未有明顯下降情況。要加強(qiáng)對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理,定期掌握其經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況,檢查企業(yè)實(shí)收資本的真實(shí)性,督促專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)反擔(dān)保措施及所擔(dān)保企業(yè)的管理,切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。

（信息來源：湖南省擔(dān)保協(xié)會(huì)）

(作者單位:農(nóng)發(fā)行江蘇連云港市分行 朱任重 顧寶國(guó))